Финансовые институты. Банковская система - Теоретический материал (экспресс-курс) - ЭКОНОМИКА

Финансы (от лат. financia — наличность, доход) — совокупность денежных средств, рассматриваемых в их создании и движении, и экономических отношений, обусловленные взаимными расчётами между хозяйствующими субъектами.

Функции финансов

Наименование функции	Её сущность
Распределительная	Распределение и перераспределение внутреннего валового дохода, благодаря чему денежные средства поступают в распределение государства, муниципалитета
Контрольная	Отслеживание всего хода распределительного процесса, а также расходования по целевому назначению денежных средств, поступающих из федерального бюджета
Регулирующая	Вмешательство государства в процесс воспроизводства через финансы (налоги, государственные кредиты и т. д.). Государство воздействует на воспроизводительный процесс через финансирование отдельных предприятий, проведение налоговой политики
Стабилизирующая	Обеспечение граждан стабильными экономическими и социальными условиями

Финансовая система — совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих элементов, непосредственно связанных с финансовой деятельностью и способствующих её осуществлению.

Основой финансовой системы являются финансовые институты и инструменты.

Финансовые институты — коммерческие учреждения, осуществляющие финансовые операции.

Основное предназначение финансовых институтов — организация посредничества, т. е. эффективного перемещения денежных средств (в прямой или опосредованной форме) от сберегателей к заёмщикам. Первые представляют собой, образно говоря, обладателей мешка денег, т. е. они готовы передать их за вознаграждение лицу, испытывающему финансовый голод; вторые имеют в портфеле выгодный инвестиционный проект, но не располагают достаточными для его реализации источниками финансирования.

Финансовыми инструментами являются документы, обеспечивающие получение финансовых ресурсов (ценные бумаги, валюта и пр.).

Основными субъектами экономических отношений на денежном рынке являются банки.

Банк (от ит. banco — скамья) — это финансовая организация, сосредоточившая временно свободные денежные средства предприятий и граждан с целью последующего их предоставления в долг или в кредит за определённую плату.

Функции банка

• Приём и хранение депозитов (денег или ценных бумаг, вносимых в банк) вкладчиков.

• Выдача средств со счетов и выполнение расчётов между клиентами.

• Размещение собранных денежных средств путём выдачи ссуд или предоставления кредитов.

• Покупка и продажа ценных бумаг, валюты.

• Регулирование денежного обращения в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег (функция только Центрального банка).

В странах с развитой экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен Центральным банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки и кредитно-финансовые организации.

В современном мире самой распространённой формой банковского предпринимательства являются коммерческие банки. Они делятся на следующие виды.

Банк может выполнять следующие виды операций.

Доход банка образуется как разница между процентом займа и процентом вклада. К этому доходу может прибавляться прибыль от инвестиций, биржевых операций, а также комиссионные вознаграждения.

В современных условиях банки являются основой кредитных отношений.

Логика производства такова, что деньги постоянно должны находиться в обороте. При этом у одних фирм в какой-то момент денежные средства временно высвобождаются, а в это же время другие фирмы испытывают потребность в деньгах, которых не имеют. Это противоречие разрешается с помощью кредита.

Кредит (от лат. credit — он верит) — это ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заёмщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заёмщиком процента за пользование кредитом.

Кредит выполняет следующие функции.

В зависимости от способа кредитования, а также пространственно-временных характеристик процесса кредитования кредит классифицируют по разнообразным формам.

Формы кредита

Основа классификации	Наименование формы кредита	Её сущность
Способ кредитования	Натуральный кредит	Объектами кредита могут быть инвестиционные товары, потребительские товары, сырьё, ресурсы, предметы производственного потребления
	Денежный кредит	Объектами кредита выступают денежные покупательные средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации и другие долговые обязательства
Срок кредитования	Краткосрочный кредит	Ссуда выдаётся на срок до 1 года
	Среднесрочный кредит	Ссуда выдаётся на срок от 2 до 5 лет
	Долгосрочный кредит	Ссуда выдаётся на срок от 6 до 10 лет
	Долгосрочный специальный кредит	Ссуда выдаётся на срок от 20 до 40 лет
Характер кредитования	Ипотечный кредит	Предоставляется в форме ипотеки, т. е. денежной ссуды, выдаваемой банками частным лицам под залог недвижимости (земли, построек, сооружений)
	Потребительский кредит	Предоставляется частным лицам на определённый срок (от 1 года до 3 лет) под определённый, чаще всего — высокий, процент (до 30%)
	Коммерческий кредит	Предоставляется одними хозяйственными субъектами (фирмами, организациями и т. д.) другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Это — кредит товарами
	Банковский кредит	Предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами и т. д.) любым хозяйствующим субъектам (фирмам, частным предпринимателям и т. д.) в виде денежных ссуд
	Государственный кредит	Предоставляется государством населению и частному бизнесу в виде ссуды
	Межгосударственный (международный) кредит	Предоставляется продающей стороной покупающей стороне в форме аванса для закупки товаров у продающей стороны